Porezna godina u Njemačkoj mnogima je stresan period, ali i prilika da se dođe do pristojnog povrata novca. Svake godine milijuni zaposlenih ostave državi stotine, pa i tisuće eura koje bi mogli vratiti kroz pravilno ispunjenu poreznu prijavu. Ako radite, imate troškove vezane uz posao, djecu, stan ili obrazovanje gotovo sigurno vam nešto pripada natrag. U nastavku donosimo detaljan vodič o tome kako ostvariti veći povrat poreza u Njemačkoj, na jednostavan i zakonit način.
Tko sve ima pravo na povrat poreza
Svaka osoba koja u Njemačkoj plaća porez na dohodak ima pravo predati godišnju prijavu – Einkommensteuererklärung.
To uključuje zaposlene osobe, obrtnike i samozaposlene, studente koji rade uz studij te umirovljenike koji imaju dodatne prihode.
Porezna prijava nije obavezna za sve, ali vrijedi je predati jer se u prosjeku vraća između 900 i 1200 eura godišnje. Ako ste imali više poslodavaca, dodatne troškove za posao ili ste se selili zbog posla – vaš povrat može biti i znatno veći.
Kako funkcionira povrat poreza
Njemački sustav poreza temelji se na pretplati – poslodavac svaki mjesec automatski uplaćuje porez u vaše ime.
Na kraju godine možete dokazati da ste platili previše. Kada porezna uprava (Finanzamt) obradi vašu prijavu, dobit ćete porezno rješenje (Steuerbescheid) i eventualni povrat na svoj račun.
Troškovi koji povećavaju povrat poreza u Njemačkoj
Velik broj radnika svake godine zaboravi prijaviti troškove koji im donose pravo na umanjenje porezne osnovice. Ovo su najvažnije stavke koje ne smijete propustiti.
1. Troškovi za posao (Werbungskosten)
Možete prijaviti putne troškove (0,30 € po kilometru), profesionalnu odjeću, alat, laptop, printer, članarine u sindikatu ili troškove obrazovanja.
Porezna priznaje 1.230 eura paušalno, ali ako imate više, isplati se priložiti račune.
2. Rad od kuće
Za home office priznaje se paušalni iznos od 6 eura po danu, maksimalno 1.260 eura godišnje. Ako imate posebno uređenu radnu sobu, priznaju se i troškovi režija, interneta i dijela stanarine.
3. Putovanja i selidba zbog posla
Ako ste se selili zbog posla, imate pravo na paušalni trošak selidbe: oko 920 eura za samca, 1.800 eura za parove.
Također, svi službeni putovi i troškovi javnog prijevoza mogu se uključiti u prijavu.
4. Troškovi za djecu i obitelj
Ako imate djecu, možete ostvariti Kinderfreibetrag (oslobođenje po djetetu), Kindergeld (mjesečni doplatak), olakšice za troškove vrtića, škole i izvanškolskih aktivnosti (do 4.000 € po djetetu).
Ako dijete studira i mlađe je od 25 godina, olakšice i dalje vrijede.
5. Održavanje doma i stanovanja
Troškovi majstora, servisera, električara i sličnih usluga mogu donijeti povrat.
Do 20% iznosa usluge, maksimalno 1.200 eura godišnje, možete odbiti od poreza ako je račun plaćen putem banke.
6. Zdravlje i osiguranje
Troškovi iznad osobne participacije (oko 5% prihoda) mogu se prijaviti: lijekovi koji nisu pokriveni osiguranjem, naočale, zubni implantati, troškovi terapija i dodatnog osiguranja.
7. Donacije i humanitarni doprinosi
Donacije registriranim udrugama ili crkvama mogu se odbiti od poreza.
Za iznose do 300 eura dovoljan je izvod iz banke kao dokaz.
8. Uzdržavanje obitelji u inozemstvu
Jedna od najvažnijih, ali i najčešće zaboravljenih stavki za dijasporu jest mogućnost prijave troškova uzdržavanja članova obitelji koji žive u inozemstvu.
Ako pomažete roditeljima, djeci, supružniku ili drugim bliskim članovima obitelji u Hrvatskoj, BiH ili Srbiji, možete te iznose prijaviti kao Unterhaltszahlungen.
Maksimalni godišnji iznos koji se može priznati iznosi do 10.908 eura po osobi (za 2025. godinu).
Potrebno je dokazati:
- da osoba u inozemstvu ima mala ili nikakva primanja.
- Finanzamt često traži potvrdu od lokalnih vlasti (općine) o prihodima uzdržavane osobe, ali ako je riječ o roditeljima s minimalnim primanjima ili umirovljenicima, potvrda obično prolazi bez problema.
- Mnogi naši ljudi na taj način svake godine umanje poreznu osnovicu i povećaju povrat za 1000–2000 eura.
- srodstvo (rodni list, izvadak iz matične knjige),
visinu poslane pomoći (potvrde o uplati, bankovni izvod),
Kako predati prijavu
Prijavu možete predati digitalno putem portala ELSTER ili pomoću aplikacija poput Taxfix, Wundertax, Smartsteuer i Lohnsteuer-kompakt. A
Aplikacije automatski izračunavaju povrat i olakšavaju unos podataka.
Ako imate složeniju situaciju, angažirajte Steuerberatera često se isplati višestruko. Naša redakcija radi kod Tax U Back Europe u Munchenu a pokrivaju cijelu Njemačku
Rokovi
Ako sami predajete prijavu, rok je 31. srpnja sljedeće godine.
Ako koristite poreznog savjetnika, rok je produžen do kraja veljače druge sljedeće godine.
Povrat obično stiže u roku od 6 do 12 tjedana.
Kako povećati šanse za veći povrat
Sačuvajte sve račune i potvrde, prijavite stvarne troškove, ne preskačite male iznose i provjerite sve obiteljske olakšice. Svaki detalj može povećati povrat poreza u Njemačkoj.
Povrat poreza i dijaspora
Za Hrvate i druge građane koji rade u Njemačkoj, godišnja porezna prijava često znači dodatnih 800 do 2.000 eura na računu.
Posebno se isplati onima koji rade sezonski, imaju troškove smještaja, putovanja ili pomažu obitelj u domovini.
Povrat poreza u Njemačkoj nije birokratska gnjavaža – to je način da vratite novac koji vam stvarno pripada.
