POVRAT POREZA U NJEMAČKOJ: Kako napraviti poreznu prijavu?

Povrat poreza u Njemačkoj nije jednostavan. Evo kako predati poreznu prijavu.

Što je to zapravo porezna prijava?

Kao porezni obveznik u Njemačkoj morate prijaviti svoj prihod iz kojega porezni ured izračunava morate li i koliko poreza platiti. Ako ste zaposlenik bez drugih prihoda (npr. kapitalne dobiti, najam itd.), to se događa automatski. Štoviše, vaš poslodavac svaki mjesec uplaćuje dio vaše plaće poreznoj upravi. I obično previše, jer porezna uprava ne mari za vaše odbitke. U ovom slučaju u obzir dolazi porezna prijava. To nije ništa drugo nego vaša osobna nagodba s poreznim uredom, a time i vaša prilika da vratite dio novca kroz povrat poreza.

U poreznoj prijavi navodite sve prihode i osobne podatke (iz potvrde poslodavca) te sve odbitne troškove. Porezni ured automatski preračunava neke olakšice i paušalne iznose (npr. troškove vezane uz dohodak) čim podnesete poreznu prijavu. Međutim, ako imate veće ili specifičnije troškove (npr. troškovi prijave, obuke i daljnjeg obrazovanja, DB mjesečna karta itd.), morate dokazati te troškove, stoga je važno čuvati račune tijekom cijele godine.

Tko treba podnositi poreznu prijavu?

U osnovi postoje dvije skupine poreznih obveznika: oni koji moraju podnijeti poreznu prijavu (obvezna razmjera) i oni od kojih porezna ne zahtijeva poreznu prijavu, ali je unatoč tome mogu podnijeti (procjena zahtjeva). Ovdje možete saznati jeste li obvezni podnijeti početnu poreznu prijavu.

Ako pripadate drugoj skupini (obično zaposlenici koji nisu podnijeli zahtjev za odbitak poreza na plaću ili olakšice u poreznoj upravi), imate izbor: ne podnositi poreznu prijavu (i samim time ostati bez potencijalnog novca) ili uložiti malo vremena i ostvariti povrat novca od porezne uprave.

Istraživanja Udruge poreznih obveznika (BdSt) pokazala su da 9 od 10 poreznih obveznika koji nisu dužni podnijeti poreznu prijavu dobivaju povrat novca, u prosjeku oko 1.000 eura. Razlog za to je jednostavan, značajke paušalnog poreza na plaće, prema kojima vaš poslodavac svaki mjesec uplaćuje dio vaše plaće poreznoj upravi, osmišljene su na način da porezna uprava prima najmanje onoliko novca koliko ima pravo na. Obrnuto, to znači da s procjenom prijave nikada ne riskirate da ćete nakon toga morati platiti porez, možete biti samo na dobitku. Dakle, oni koje porezna uprava na to ne tjera, ipak trebaju podnijeti poreznu prijavu.

Mogu li me pogreške prilikom porezne prijave koštati?

Ljudski je griješiti i greške se mogu dogoditi, a one u pravilu nemaju negativnih posljedica. Stoga, kao pošten porezni građanin, ne trebate se bojati podnošenja porezne prijave. Pogotovo ne ako koristite porezni softver kao što je Smartsteuer jer on vam pomaže izbjeći greške.

Porezni savjetnik pomoći će vam i s ispunjavanjem porezne prijave. Ovdje možete pronaći poreznog savjetnika u vašoj blizini. Mi preporučujemo TAX U BACK iz Munchena

Ako “zaboravite” prihode ili “izmišljate” troškove (npr. s lažnim računima), ta će “greška” imati posljedice kada je porezna uprava otkrije. No, sve dok radite samo greške koje laik može napraviti zbog nedostatka stručnosti (npr. formalne greške, ali i prijavljivanje troškova koji se stvarno ne mogu odbiti i sl.), porezna će ih ispraviti, ali ne i kazniti, tako da se takvog kažnjavanja ne trebate bojati. Oni koji ostanu istinoljubivi i pisanim putem obavijeste poreznu upravu o svom tumačenju (npr. zašto misle da mogu odbiti ovaj ili onaj trošak) ne moraju očekivati ​​kaznu čak i ako se troškovi ne mogu odbiti. Provjera, a po potrebi i ispravljanje toga, zadaća je porezne uprave.

Koji su mi dokumenti potrebni za poreznu prijavu?

Prikupljanje i sortiranje računa tijekom godine štedi vrijeme s poreznom prijavom. U načelu zaposlenicima se odbijaju sljedeći troškovi:

Troškovi oglašavanja. Svi rashodi u svezi s oporezivim dohotkom (plaće, prihodi od najma, naknade od samostalne djelatnosti i sl.) priznaju se kao rashodi vezani uz dohodak. To se posebno isplati ako je zbroj troškova u jednoj godini veći od paušalnih rashoda koji se odnose na dohodak.

Posebni troškovi. To su uglavnom crkveni porez, donacije i doprinosi za osiguranje (bez osiguranja imovine) ili uzdržavanje. Također biste trebali prikupiti račune za te troškove i koristiti ih u svojoj poreznoj prijavi.

Troškovi liječenja. Participacija za lijekove, proteze, naočale ili liječenje odbijaju se kao izvanredni troškovi. No, porezna uprava ovdje utvrđuje takozvano “razumno samozaduživanje” koje se temelji na visini vašeg prihoda. Drugim riječima, ako dobro zarađujete, često ne dobijete ništa.

Porezni kredit. Također možete potraživati ​​usluge obrtnika i usluge vezane uz kućanstvo (vrtlar, njegovateljska služba, pomoć u kući ili čistač prozora) za porezne svrhe. Preduvjet: Primili ste račun i također ga prenijeli. Ne morate nužno podnijeti obje uz poreznu prijavu, ali ih možete predočiti na zahtjev. Više o prodaji usluga u kućanstvu možete saznati ovdje.

Koje obrasce trebam popuniti i tko mi može pomoći?

Najprije loša vijest: samo u području poreza na dohodak postoji više od desetak različitih poreznih oblika. Dobra stvar: možete bez većine njih. Za sve je obavezan samo glavni obrazac (tiskani obrazac za prijavu poreza na dohodak). Za zaposlenike se dodaje Aneks N, i to je to.

A još je lakše ako primjerice ne možete odbiti nikakve posebne troškove, a zanimaju vas samo paušalni iznosi i izuzeća koje porezna uprava odobrava sama i bez dokaza, tada je dovoljna tzv. “pojednostavljena porezna prijava”. Ovaj obrazac sastoji se od samo dvije tanke stranice i zasigurno je najkraći put do povrata poreza. Lijep pregled svih poreznih obrazaca možete pronaći pod Porezni obrasci za porez na dohodak.

Koliko traje obrada porezne prijave?

To ovisi o tome kada porezna uprava zaprimi vašu poreznu prijavu i ima li upita. Vrijeme obrade (ili vrijeme dok ne dobijete poreznu procjenu, a time i novac) obično je između dva i šest tjedana. Uglavnom, što prije predate poreznu prijavu i što je pažljivije ispunjavate (razvrstavanje potvrda i sl.), vrijeme obrade je kraće.

Kako se može provjeriti porezna procjenu?

Porezna prijava je u torbi, a jednog dana u poštanskom sandučiću je porezna prijava. Sada se ne biste trebali samo radovati povratu, već i pomno pogledati poreznu procjenu. Razlog je taj što je Udruga poreznih obveznika izračunala kako je otprilike svaka peta naplata poreza netočna.

Uglavnom, porezne procjene nisu konačne. Budući da porezni ured također griješi, kako u sadržaju tako i u formi, potrebno je pažljivo pročitati obavijest o poreznoj naplati, provjeriti podatke i po potrebi ih ispraviti.

U slučaju spornih odluka, obično se morate žaliti na poreznu procjenu. Transponirane znamenke, pogrešni izračuni ili lažni podaci o osobi. Vaše karakteristike odbitka poreza na dohodak obično se mogu relativno lako ispraviti zahtjevom za ispravak. Sljedeći popis za provjeru pokazuje uobičajene izvore pogrešaka i daje savjete za ispravno postupanje s poreznom procjenom:

Provjerite opće osobne podatke (osobito bankovne podatke i karakteristike poreznih odbitaka).

Jesu li svi dodaci (npr. za djecu) uključeni?

Je li porezni službenik ispravno izračunao “ukupni iznos prihoda” (zbroj svih prihoda minus trošak koji se odnosi na dohodak)?

Je li službenik ispravno zbrojio troškove vezane uz dohodak (i ​​sve druge odbitne troškove koje je možda imao)?

Je li porezna uprava prepoznala moguća izvanredna opterećenja (npr. liječnički troškovi) u traženom iznosu? Ako ne, pogledajte obrazloženje. Ako je potrebno, usporedite ih s računima i/ili poreznim obračunima iz prethodnih godina (savjet: uvijek kopirajte račune i čuvajte stare porezne obračune!). Ako se ne slažete s poreznim uredom, možete se žaliti na poreznu procjenu u bilo kojem trenutku.

 Savjet: Ako je porezna uprava pogrešno izračunala u vašu korist, sasvim je legalno ostaviti stvar na miru. Ako je obrnuto, možete se žaliti na obračun poreza. Ovdje vam pokazujemo kako detaljno provjeriti razrez poreza i gdje možete pronaći koje podatke od porezne uprave.